외국환관리규정 개정안 확정

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국제금융국 외환정책과

지난 '92.7.28일자로 입법예고한 외국환관리규정을 다음과 같이 최종 확정

하여 '92.9.1부터 시행하기로 함.

1. 개정의 기본방향

- 국제화.개방화추세에 상응한 외환관리체계 구축

- 기업 및 금융기관의 대외거래와 해외활동에 대한 규제를 축소

- 금융자율화 및 개방계획중 '92년 시행예정인 조치의 시행

* 규정 제20장 450조, 통첩 100조 --> 총 제18장 500조

2. 주요 개정내용

- 기업의 해외활동 지원

o 현지금융제도 개선, 해외건설 및 용역사업 제한완화, 해외직접투자개

선 등

- 무역관련 금융제도의 개선

o 수출선수금제도 개편, L/G를 이용한 외상수입관행의 단계적 정리

- 외화환전 및 송금제도 정비

o 해외이주비, 해외체재비, 외국인취업자의 근로소득 환전허용

- 이미 발표한 금융자율화 및 개방계획의 규정화

o 실수요원칙 완화, 점두옵션거래 허용 등

- 기타 개정사항

3. 시행시기 : '92.9.1

다만, 수출선수금제도 및 L/G를 이용한 수입관행의 개선조치

는 새 제도 시행에 따른 충격과 대외통상관계를 고려하여

'93년 1월 1일부터 시행하기로 하였음.

I. 외국환관리규정 개정의 기본방향 및 체계

<> 개정의 기본방향

- 국제화.개방화 추세에 상응한 외환관리체계 구축

o 외국환관리법.시행령의 전면개정에 따라 경상거래.자본거래 등 대외

거래에 대한 관리체계를 전면 개편하고

(Positive System --> Negative System)

o 외국환관리에 관한 주요사항은 모두 규정화함으로써 규정의 명료성

(Transparency)을 제고하며,

o 대외거래에 대한 제한내용을 일반 국민, 기업 및 금융기관이 알기 쉽

도록 복잡한 규정체계를 단순화함.

- 기업 및 금융기관의 대외거래와 해외활동에 대한 규제를 대폭 축소

- 금융자율화 및 개방계획중 '92년 시행예정인 조치를 시행함.

<> 규정의 체계

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현        행                   개         정

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규정 450조     -+

|  550조        330조            -+

통첩 100조     -+                                 | 500조

(별도통첩 9개)                  신설조문 : 170조 -+

. 명료성 제고 : 80조

. 체계전환에 따른 신설 : 70

. 제도신설 : 20조

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<외국환관리규정체계의 개편>

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현         행                 개           정

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(총 20장 550조)                   (총 18장 500조)

제 1장 총칙            (17개조)   제 1장 총칙            (17개조)

제 2장 외국환은행      (70개조)   제 2장 외국환은행      (78개조)

제 3장 환전상           (7개조)   제 3장 환전상          (16개조)

제 4장 체신관서의 국    (6개조)   제 4장 체신관서의 국    (8개조)

제우편환 업무                     제우편환 업무

제 5장 지급수단 등의    (3개조)   제 5장 지급수단 등의   (10개조)

수출입                            등록 등

제 6장 외국환의 집중   (31개조)   제 6장 지급과 영수     (34개조)

제 7장 외화예금         (4개조)   제 7장 지급 등의 방법  (56개조)

제 8장 외국환 수급     (36개조)   제 8장 지급수단 등의    (6개조)

계획 등                           수출입

제 9장 결제방법        (11개조)   제 9장 용역거래        (24개조)

제10장 외국환거래      (45개조)   제10장 자본거래       (106개조)

담보금

제11장 무역외거래      (21개조)   제11장 현지금융        (21개조)

통칙

제12장 해외여행        (21개조)   제12장 해외직접투자    (25개조)

경비 등

제13장 해외지사 등     (87개조)   제13장 금융선물거래 등 (17개조)

제14장 자본거래        (18개조)   제14장 국내외지사      (33개조)

제15장 해외투자        (10개조)   제15장 외국환업무 지정  (8개조)

기관

제16장 외국기업의      (16개조)   제16장 보고 및 검사    (14개조)

국내지사 등

제17장 상호계산         (9개조)   제17장 외국환거래의    (15개조)

사후관리 및

제재

제18장 보고 및 검사    (21개조)   제18장 보칙            (11개조)

제19장 외국환거래의     (5개조)

사후관리 및

제재

제20장 보칙            (17개조)

* 별도 통첩

외국인 국내 주식투자 등 9개

(100개조)

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II. 개정안의 주요골자

1. 기업의 해외활동 지원

* 현지금융제도 개선

- 국내기업의 해외활동지원과 해외진출 국내금융기관의 경쟁력 제고를

위하여 현지금융의 용도 및 한도에 대한 제한을 대폭 완화

<> 현지 보증차입의 용도 및 한도제한 완화

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현         행                 개           정

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o 용 도                          o 현행용도에 다음사항 추가 :

. 무역.건설.원양어로.경상운항.    : 해외기업 M&A 입창보증, 건물

해외투자.유지활동비.부동산        증.개축 및 현지물품 구매자금

개발.기계구입.건물신축 등         등 추가

11가지

o 한 도                          o 한도 확대

. 무역 : 연간 수출실적의 50%     . 연간 수출실적의 50%

. 건설 : 공사계약 잔액의 30%     . 공사계약 잔액의 50%

(공사별 한도는 35%)

. 원양어로 : 연간 국내입금       . 연간 국내입금실적의 50%

실적의 40%

. 경상운항 : 연간 국내입금       . 연간 국내입금실적의 50%

실적의 30%

* 한도 초과시 한은총재허가       * 한도초과시 지정거래은행장

인증

o 해외저짐, 현지법인간 자금이동  o 동일 거주자의 해외지점, 현지

제한                             법인간 자금이동을 제한적으로

허용

. 지정거래 은행이 용도.한도관리

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<> 현지 신용차입의 자유화

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현         행                 개           정

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o 현지법인의 5백만불 이내 신용   o 현지법인 신용차입의 자유화

차입 자유

. 기타 신용차입은 본사.은행의    . 금액 관계없이 용도 및 한도

보증차입과 동일한 용도 및        제한 폐지

한도 관리

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* 해외건설 및 용역사업에 대한 제한완화

- 해외건설 및 용역사업의 원활한 지원을 위해 현지 외화보유한도를 확

대하고 불필요한 관리절차를 간소화

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현         행                 개           정

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o 현지외화보유한도               o 현지외화보유한도 확대

. 계약잔액의 3% 이내             . 계약잔액의 10% 또는 100만불

이내

o 해외건설관련 절차              o 불필요한 절차간소화

. 사업계획서 제출            --+  외국환은행이 여신(지급보증 등)

|  과 관련하여 자율적으로 관리

. 자금계획 협의              --+

. 국내거주자 계정에 의한 자금    . 임금 특별계정 삭제 등 관리절

관리                             차를 단순화

. 현지관리기관 파견              . 자율사항으로 함

(외국환은행의 국외 주재원

파견의무 등)

. 내국인 고용원칙                . 폐 지

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* 외화증권 발행제한 완화

- 해외 Financing 수단의 다양화에 부응하여 우리기업의 원활한 해외차

입 지원을 위해 발행증권의 종류를 확대하고 발행절차를 간소화

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현         행                 개           정

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o 발행증권의 종류                o 모든 증권으로 확대

. 보통채권, CB, BW, DR 한정      . CP 등 추가

o 발행절차(3단계)                o 2단계로 축소

. 발행교섭승인 -> 발행신고       . 발행허가 -> 발행사후보고

-> 발행사후보고

o 발행자요건

. 지자체, 은행 정부투자기업      . 공공법인(예 : 지하철공사)추가

. 당기순이익 3년이상 기업 등     . 첨단산업을 영위하는 자 포함

o 발행자금의 사용절차            o 발행자금의 해외예치 허용

. 지정거래은행의 거주자 계정에   . 지정거래은행의 거주자 계정 또

예치                             는 국내외국환은행의 국외지점

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* 해외직접투자제도 개선

- 해외직접투자의 산업정책과의 연계를 강화하고, 투자규모의 확대 및

다양화에 부응하여 절차를 간소화

<> 해외직접투자 허가기준의 명료화

o 투자양태별로 장려.일반 및 제한대상을 설정하고 이를 허가심사 및

금융지원에 연계.운용할 수 있는 근거를 규정에 명시

-> 별도의 해외직접투자지침 마련

(현행의 각종 통첩을 통폐합하여 일원화)

<> 해외직접투자 요건의 완화

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현         행                 개           정

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o 거주자 1인의 투자비율이 20%    o 2인 이상 공동투자로 20% 이상

이상인 투자만 허용               투자시에도허용

o 투자비율 20% 미만은 상근 임원  o 임원파견이외에도 장기 원재료

파견에 한정하여 허용             매매, 중요 제조기술 제공.도입

및 공동 연구개발 계약체결시

허용

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<> 해외적접투자 절차를 대폭 간소화

(신고대상 확대 및 수교국.미수교국 투자절차 일원화)

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현         행                 개           정

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o 신고대상 : 200만불 이하        o 500만불 이하

(수교국, 미수교국 투자 불문)

o 허가대상 : 200만불 초과 또는   o 500만불 초과

미수교국 투자         (수교국, 미수교국 투자 불문)

. 허가대상중 해투심 심의대상

: 500만불 초과 또는 미수교국    : 1,000만불 초과 투자

투자

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<> 해외직접투자시 자기자본 조달기준 폐지

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현         행                 개           정

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o 대 기 업 : 20 - 40%                  폐  지

o 중소기업 : 10 - 30%

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<> 해외투자심의위원회 운영개선

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현         행                 개           정

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o 기능 - 투자사업심의            - 정책사항심의 추가

o 구성 - 위원장 : BOK 부총재     - 재무부 제2차관보로 변경

- 위  원 : 관계부처국장   - 관계부처 국장급 및 허가기관

임원 포함

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* 수출에 대한 제한완화

<> 연불수출 방식의 수출결제방법에 대한 제한을 완화

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현         행                 개           정

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o 신용장 방식 연불수출           o 신용장방식 연불 수출 확대

. 1년 이내 결제 : 자유           . 3년 이내 결제 : 자유

. 1년초과 - 3년 이내 결제        . 3년초과 결제

: 수입국 정부.유수 금융        : 수입국 정부.우량 금융기관의

기관의 별도 지급보증이         신용장 개설 또는 별도의 지

있는 경우에 한하여 외          급보증이 있는 경우에 한하여

국환은행이 인증                외국환은행이 인증

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<> 팩토링(Factoring) 방식 수출에 대한 제한 완화

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현         행                 개           정

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o 1년 이내 100만불 이하 거래에   o 금액한도 폐지, 기간은 3년으로

한정                             확대

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2. 무역관련 금융제도의 개선

- 현재 변칙적으로 운용되고 있는 L/G에 의한 수입금융제도를 정리하고

이와 아울러 수출선수금 영수한도를 확대함.

<> 수출선수금 영수한도 확대

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현         행                 개           정

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. 대기업 : 연간 수출실적의 1%    연간 수출실적의 2% 또는 건당

거래규모의 20%중 택일

. 중견기업 : 연간 수출실적의 5%

(중소기업.중견기업의 건당 20만불

. 중소기업 : 연간 수출실적의     이내 거래는 한도에서 제외)

10%

(중소기업의 10만불 이내 거래

는 한도에서 제외)

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<> L/G를 이용한 변칙외상수입의 정리

o 현재 국내수입업자가 외국의 수출자의 협조하에 선적서류의 제시를

지연시켜 외상수입기간을 부당히 장기화하는 폐단을 시정하기 위하

여 L/G 발급으로 물품을 통관하는 경우 L/G 발급일로 부터 일정기간

(At Sight는 20일, 연지급은 80일)내에 수입대금을 결제하도록 규정

화함.

<> 수출선수금 영수한도 확대조치와 L/G 규제문제는 통화관리상 연관된

사항이므로 '93.1.1 부터 동시에 시행

o 시행일 전까지 L/G 운용현황을 파악한 후 L/G 발급에 의한 변칙 외

상수입에 대한 단계적 정리방안을 마련토록 함.

3. 외화환전 및 송금제도 정비

* 해외이주비

- "세대별 한도제"의 문제점을 보완하여, 이주자수에 연계한 한도제로

전환하고 투자사업비 지급도 확대

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현         행                 개           정

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- 이주정착비

o 전가족 이주시                 o 세대별 한도제 폐지

세대별 20만불 이내             . 세대주 : 10만불

(단독세대주 10만불)            . 세대원 : 1인당 5만불

o 분리이주시

. 세대주 6만불

. 세대원 3만불

. 투자사업비

o 30만불 이내                   o 30만불 이내. 다만, 이민상대국

의 사업이주 자본금 요구액이

"이주정착비+투자사업비"를 초과

할 경우 그 초과금액도 반출

가능

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* 해외체재비

- 상용, 문화, 공무, 유학 등의 목적으로 체제기간이 60일을 초과하는

해외체재자에 대하여는 해외체재경비를 현실화하고 주택임차, 자동차

구입 등 현지정착에 필요한 정착비를 현실화

<> 월당체재비중 유학생에게만 인정하던 동반가족 추가경비를 일반인

에게도 허용

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현         행                 개           정

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o 일반인 : 월당체재비 월 3,000불 o 가족동반시

(다만, 해외지점 근무자와 특파    1인당 500불 추가

원은 월 10,000불)

o 유 학 생

- 대학이하 : 월 1,000불         월 2,000불

- 대 학 원 : 월 1,500불         (가족동반시 1인당 500불 추가)

(배우자 500불, 자녀 300불

추가)

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<> 해외장기체재자에 대하여 예외적으로 인정하는 현지정착비제도를 현

실화

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현         행                 개           정

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o 5만불이내 실정착비에 대해     o 2만불이내 현지정착비 인정(다만

예외적 인정                     유학생은 1만불 이내)

. 지위, 지역 등에 따라 외국환은

행이 추가 인정

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* 외국인 국내취업자의 송금제도 개선

- 현재 외국인 또는 비거주자가 국내에서 획득한 보수, 소득의 대외송

금에 대해서는 정당한 체유자(취업비자 소지자)임이 확인되는 경우에

한해 대외송금이 허용되고 있으나,

- 최근 외국인 불법체류자에대하여 법무부에서 일제신고를 받아 잠정적

인 체류인정조치를 하는 취지에 맞추어 법무부장관의 체류인정 또는

고용주의 확인이 있는 자에 대해서는 국내소득의 대외송금을 허용키

로 함.

4. "금융자율화 및 개방계획"중 금번 규정개정시 조치사항

* 1단계 계획

<> 외환거래 실수요원칙 완화

- 현물환거래 : 기업의 원화대가 외화예금 허용범위의 확대

o 대상기업 : 대외거래실적 1천만불 이상 기업

-> 대외거래실적이 있는 모든 기업

o 예금한도 : 누계기준 대외거래실적의 10% 이내, 최고한도 1억불 ->

잔액기준 대외거래실적의 10% 이내, 최고한도 1억불

- 선물환거래 : 실수요원칙은 유지하되,

o 건당 1백만불 이하 거래는 실수요증빙제출을 면제하고 고객의 확인

으로 대체

o 실수요증빙 사후제출 가능범위 확대 :

: 건당 1백만불 이하 거래 -> 건당 3백만불 이하 거래

<> 환율변동폭 확대('92.7.1 기 시행)

o 일일변동폭을 0.6% --> 0.8%로 확대

<> 점두이자율 및 통화옵션거래 허용

- 허용조건

o 기업이 옵션을 매입하는 거래

o 거래가격 및 옵션 프레미엄이 시장가격과 동일한 가격

* 제2단계 계획

<> 외국환은행 포지션한도 확대

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현         행                 개           정

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o O/B 한도 : 전월 매입외환평잔   전월매입외환평잔의 2배(최저 20백

의 2배(최저 20백    만불)(자본금 또는 영업기금의 환

만불)               리스크 헷지분은 한도에서 제외)

o O/S 한도 : 5백만불             전월매입외환평잔의 20% 또는 10백

현물환 O/S 불인정   만불중 큰 금액 범위내 단, 현물환

O/S는 전월 매입외환평잔의 5%, 또

는 5백만불중 큰 금액 범위내

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. 상기 최고한도 범위내에서 경제여건에 따라 탄력적으로 운용

<> 기관투자가의 투자한도 확대

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현         행                 개           정

-----------------------------------------------------------------

. 증권사  3천만불(국제업무 취급   5천만불 다만, 국제업무 취급시

시 5천만불)             또는 보험 총자산 5조원 초과시

. 투신사  1천만불(국제업무 취급   1억불

시 3천만불)

. 보험사  1천만불(총자산 5조원

초과시 3천만불)

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<> 선물환거래 허용범위 확대

- 외국보험사 국내지점의 영업기금 규모 범위내에서 원화.외화간 선물

환거래 허용

- 외국인 국내주식투자에 대해 투자액 범위내에서 원화.외화간 선물환

거래 허용

5. 기타 개정사항

<> 외국환업무지정기관 제도

- 개정 외국환관리법에서는 외국환은행의 인가대상을 은행(종합금융회

사 포함)을 한정하고, 비은행 금융기관에 대하여 제한적인 외국환업

무를 영위할 수 있도록 하는 "외국환업무지정기관제도"를 신설하였는

바

- 이번 개정규정에서는 그 지정절차 등에 대한 규정을 마련함.

<주요규정>

o 외국환업무지정기관 지정절차 : 희망기관의 신청에 의하여 재무부

장관이 지정

o 지정요건(시행령) : (1) 주된 업무를 영위함에 있어서 고객과의 외

국환거래가 빈번한 경우

(2) 충분한 국제적 신용을 얻을 수 있다고 인

정되는 경우

(3) 외국환거래를 영위함에 충분한 자본.시설.

인력을 가지고 있다고 인정되는 경우

--> 따라서, 외국환업무지정기관이 되기 위해서는 규정시행 이후 재무

부장관으로부터 별도의 지정을 받아야 함.

<> 선물환거래 허용범위 확대

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현         행                 개           정

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o 거주자 : 경상거래에 한정       o 자본거래로 확대

. 해외증권투자 자금

. 국내 금융기관의 해외지점

영업기금 등

* 비거주자에 대한 선물환거래

확대는 2단계 Blueprint에

포함되어 있음.

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<> 금융선물거래에 대한 규정의 명료성 제고

- 금융선물거래를 장내.장외거래와 환리스크 헤지.금리리스크 헤지거래

로 구분하고

- 실수요기준, 거래당사자 및 거래의 허용범위를 명시

* 보다 구체적인 세부기준은 한국총재가 정하도록 함.

<> 기관투자가의 해외증권투자대상 확대

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현         행                      개           정

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o 외국의 상장증권, 국내거주자    o 미국 NASDAQ애 등록된 비상장증

발행증권에 한정                  권 및 주가지수 선물.옵션 포함

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<> 외국인의 국내상장주식투자시 주식보유기관에 '증권회사'를 추가하여

외국투자가의 선택폭 확대

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현         행               개           정

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o 외국환은행, 대체결제(주)에     o '증권회사' 포함

한정

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<> 지정영수통화 확대

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현         행                  개           정

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o IMF 8조국 통화, 스위스통화,    o 유럽통화단위(ECU) 추가

홍콩통화

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* EC 통합에 따라 활용도가 커지고 있는 ECU를 지정통화에 포함

III. 외국환관리규정 개정안의 세부내용

제 1 장 총 칙

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현         행                  개           정

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<통화의 지정>

- 지정영수통화 :

o IMF 8조국 통화, 스위스통화,  o 유럽통화단위(ECU) 추가

홍콩통화

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제 2 장 외국환은행

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현         행                   개           정

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- 외국은행 지점의 결산절차

o 지점별로 결산보고서를 은행   o 동일 외국은행의 지점은 통합

감독원장에게 제출              하여 결산보고서 제출

o 이익금의 적립금.잉여금 계상  o 대외송금시에만 한은총재의 승인

또는 대외 송금시 한은총재      을 받도록 함.

허가

. 신청서류, 신청기한(180일) 및

--> 허가신청절차 미비           승인유효기간(90일) 등 명시

- 외국환은행 국외점포(지점.

사무소)

o 국외점포의 설치 등 절차

. 설치.폐지, 업무내용.소재   o 폐지, 명칭변경은 신고사항으로

지.명칭 변경시 재무부장관    변경

인가 필요

. 설치지역내 소재지 변경시   o 사후보고사항으로  변경

신고 필요

- 외국환은행 현지법인의 설치

절차

o 설치, 폐지, 명칭.소재지의    o 외국환은행 현지법인의 폐지, 명

변경시 재무부장관 허가 필요    칭변경 무상증자.주식배당으로

(설치지역내 소재지변경은       인한 주식취득시 신고사항으로

신고)                         변경( 설치지역내 소재지 변경

은 사후보고)

o 국외지점은 대출기간 10년     o 대출가능기간을 20년으로 확대

이내 차관단대출 참여만 가능

(초과시 재무부장관의 허가

필요)

- 외국환은행 포지션 관리

o 외국환매입초과(O/B) 한도     o 포지션한도 확대

: 전월 매입외환평잔의 2배

. 전월 매입외환평잔의 2배(자본

금 또는 영업기금 등의 환리스

크 헷지분은 한도관리대상에서

제외)

o 외국환매각초과(O/S) 한도      . 전월 매입외환평잔의 20% 또는

: 5백만불                       1천만불중 큰 금액

(단, 현물환 O/S 불인정)       (단, 현물환 O/S는 전월 매입

외환 평잔의 5% 또는 5백만불

중 큰 금액)

* 상기 한도범위내에서 한국은행

총재가 실행한도를 정하도록

함.

- 원화표시 여행자수표 발행.매각

o 원화 T/C 발행권종은 10만원   o 발행권종을 100만원권 이하로

권 이하로 제한                 대폭 확대

* 1인당 매각한도(5백만원)는

존치

o 원화 T/C 발행.판매계획(변경  o 최초 발행시에만 한국은행총재에

포함)에 대하여 재무부장관에    신고토록 함(다만, 한국은행총재

신고 필요                      에게 연간실적 보고)

- 외국환은행의 보증업무

o 비거주자간 거래에 대한 보증  --> 담보예치의무 예외인정범위

시 원칙적으로 담보예치의무       확대

부과(다만, 다음의 경우 예외

인정)                           . 보증의뢰인이 당해 국가가

전액 출자한 국영기업이거나

. 외국금융기관에 대한 Cre-

dit line 범위 내의 보증       . 국제적으로 공인된 등급평정

기관에서 우량기업(BBB 이상)

. 국내기업 현지법인의 현지        으로 평정받은 자인 경우

금융에 대한 보증 등

<선물환거래>

(신  설)                   - 선물환거래의 범위 명시

o 원화/외화간 선물환거래 : 익일

이후 결제물(Value today)

o 외화간 선물환거래 : 3일 이후

결제물(Value spot)

(신  설)                   - 선물환거래의 목적 명시

o 환율변동에 따른 외화자산 및

부채의 환율변동위험을 방지하기

위한 거래(금리차등을 이용한 자

금공여 및 조달수단으로 이용되

는 거래는 금지됨을 명시)

- 거주자와 외국환은행간 선물환  - 거주자의 선물환거래 범위 확대

거래

o 자본거래로 확대

. 해외직접투자(회수) 미실행자금

. 국내금융기관 해외점포의 영업

기금

. 기관투자가의 증권투자자금

. 외국금융기관 국내지점의 영업

기금

- 비거주자와 외국환은행간       - 비거주자의 선물환거래 범위 확대

선물환거래

o 외화간 선물환거래에 한정     o 원화/외화간 선물환거래 허용범

(다만, 원화/외화간 선물환      위 확대

거래는 국내주식투자시 주식

매입결제자금에 한해 3일간     . 국내직접투자 자금

허용)                         . 외국인의 국내주식투자 자금

- 선물환거래 실수요원칙         - 선물환거래 실수요원칙 완화

o 모든 선물환거래시 실수요     o 실수요원칙은 유지하되, 건당

증빙 사전제출                  100만불이 하는 실수요증빙서류

제출 대신에  고객의 확인으로

대체

o 다만, 건당 100만불 이하는    o 사후제출범위를 건당 300만불

사후제출                       이하로 확대

(신  설)                    o 거래별 실수요기준을 상세히

규정

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제 5 장 지급수단의 등록 등

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현         행                     개           정

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- 거주지의 등록의무

o 대상 : 5천불 이상의 대외     o 대상 : 5천불 이상의 대외지급

지급수단, 외화채권             수단(약속어음, 환어음,

신용장  제외)

- 비거주자의 등록

o 대상 : 5천불 이상의 외국환   o 대상 : 5천불 이상 대외지급수단

(약속어음, 환어음, 신용

장 제외)

. 원화표시여행자수표

. 외국발행 신용카드의 국내현금

서비스 자금

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제 6 장 지급과 영수

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현           행                   개          정

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<> 무역외 지급

- 관리체계 : Positive System     - 관리체계 : Negative System

(지급의 Negative List 명시)

o 외국환관리규정에 열거된 지급   o 한국은행총재의 허가를 받아야

항목은 자유(Positive List)       하는 지급

-->허가 등을 받은 용역거래 대가    <물품대가 등 지급중 제한대상>

지급, 구독료, 제수수료, 보수

등 경상지급(Positive List)       . 수출입대금, 수출입에 직접

수반되는 제비용을 제외한

기타 물품의 매매와 관련한

지급(예 : 통신판매 등)

<용역대매지급중 제한대상>

. 기업의 사업활동에 관련되지

않은 외국의 시설물, 부동산

이용대가(예 : 콘도, 골프장

회원권 대가 등)

. 재보험료, 수출입화물보험

등을 제외한 보험료

. 대상거래금액의 10% 초과하

면서 10만불 초과인 중개.

알선.위탁 수수료 등

<기타 경상지급 중 제한대상>

. 국제기구, 국제단체 이외의

단체가입비, 회비, 분담금

등 지급

. 연예, 흥행, 오락관련 비거

주자에 대한 국내초청경비

등

* 현지법인에 대한 연구 및 기술

개발사업 관련 유지활동비 지급

허용

* 증권사 현지법인에 대한 본사중

개수수료 배분을 위한 지급 허용

- 외국인 또는 비거주자의 국내    -->외국인 불법체류자의 경우에도

보수, 소득의 대외송금             법무부장관의 체류인정 또는

고용주의 확인이 있는 자는 송

금허용(은행지침상 확인서류에

추가)

o 정당한 체류자임이 확인되는

경우에 한해 대외송금 가능

(은행지침상 비자 등으로

확인)

<자본거래 관련 지급중 제한

대상>

. 자본거래 관리대상 이외의

모든 자본적 성격의 지급

(이윤, 이자, 배당금 등

자본소득)

. 부동산처분, 복권구입대금 등

<증여성 지급중 제한대상>

- 모든 증여성지급은 제한           . 5,000불 이내의 다음사항을

제외한 증여성지급은 제한

o 다만, 5천불 이내 개인송금         (한은허가 필요)

가능

+-- 친척, 친지에 대한 생활비

|   보조

|-- 축의금, 조의금

+-- 종교기관에 대한 기부금 등

<기타 지급중 제한대상>

. 국제평화 및 공공질서유지를

저해할 우려가 있는 지급과

영수(예 : 마약, 밀수)

. 범죄, 도박 등 선량한 풍속

및 사회질서에 반하는 행위와

관련한 지급과 영수

<> 해외여행경비 등

<해외여행경비>

(신    설)               - 단체여행객에 대한 여행사 대리

환전에 대한 관리강화

o 단체여행계획서 등에 의하여

소요경비 이내 인지를 은행이

확인

<해외체재비>

- 해외체재자 : 월 3,000불 이내   o 가족동반시 1인당 500불 추가

다만, 해외지점 근무자와 특파

원은 월 10,000불 이내

- 유학생

. 대학 이하 : 월 1,000불 이내   o 월 2,000불 이내

. 대 학 원  : 월 1,500불 이내

. 가족동반시 : 배우자 - 500불     . 가족동반시 1인당 500불

자  녀 - 300불       추가

<현지정착비>

- 5만불 이내의 실정착비에 대하여  o 2만불 이내

예외적으로 인정                    (유학생은 1만불 이내)

다만, 지위, 지역 등에 따라

외국환은행장이 추가 인정

* 인정된 해외체재자 범위

: 상용, 문화, 공무, 국외

연수, 유학 및 기술훈련

을 목적으로 외국에 체재

하는 자로서 체재기간이

60일을 초과하는 자

<> 해외이주비

- 이주정착비

o 전가족 이주시 세대당 20만불   - 일률적인 세대별한도를 폐지하

이내(단독세대주 : 10만불)       고, 이주세대구성원수에 연계하

여 한도산정

o 분리이주 또는 현지이주시        (분리이주, 현지이주 불문)

. 세대주 : 6만불               o 세대주 : 10만불

. 세대원 : 3만불

. 단독세대주 : 10만불          o 세대원 : 1인당 5만불

. 국제입양 국제결혼 :

5만불

- 투자사업비 한도 : 30만불       - 현지국법령 등에 의한 사업이주

자본금 요구액이 '이주정착비+

투자사업비'금액을 초과할 경우

그 초과금액은 추가반출 가능

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제 7 장 지급 등의 방법

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현           행                   개          정

�

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<> 결제방법의 관리체계

- 원칙금지, 예외규제 방식        - 결제방법은 원칙적으로 자유.

(Positive System)                다만, 허가를 받아야하는 결제

방법(Negative List)을 유형별

로 열거

+-정상결제방법                    o 상계에 의한 지급 등

|        +-수출정상결제방법

|+-무  역|                        o 재무부장관이 정하는 기간을

||       +-수입정상결제방법         초과하는 지급 등

||

||       +-무역외영수정상결제     o 대상지급 등

|+-무역외| 방법

|        +-무역외지급정상결제     o 외국환은행을 통하지 아니하는

|          방법                     지급 등

|

+-정상외결제방법                  o 내국지급수단에 의한 지급 등

: 정상결제방법 이외의 결제      o 신용카드에 의한 지급 등

방법

--> 허가를 받아야 하는 정상외

결제방법이 유형별로 명시되어

있지 않음.

<> 수출결제방법

- 신용장방식 연불수출

o 1년 이내 결제 : 자유           o 3년 이내 결제 : 자유

o 1-3년 이내 결제 : 수입국정부,  o 3년 초과 결제 : 수입국의

유수외국금융기관의 지급보증      중앙정부, 우량외국금융기관의

이 있는 경우에 한정              지급보증이 있는 경우에 한정

- 수출선수금 영수한도(업체별     - 한도관리체계 변경

한도제)                          (업체별한도, 건별한도)

o 대 기 업:연간 수출실적의 1% -+ 기업구분에 관계없이 연간 수출

o 중견기업:연간 수출실적의 5%  | 실적의 2% 또는 거래건당규모의

o 중소기업:연간 수출실적의 10%-+ 20%중 택일(중소기업 및 중견수

(중소기업 송금방식수출의 경우  출기업의 송금방식수출의 경우

건당 10만불 이내는 한도관리   건당 20만불 이내는 한도관리대

대상에서 제외)                상에서 제외)

- Factoring방식 수출 : 1년 이내  - 금액한도 폐지, 기간제한 완화

100만불 이하 거래에 한정         (1년 --> 3년)

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제 8 장 지급수단 등의 수출입

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현           행                개       정 (안)

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- 기념화폐, 주화수출입 가능 한도  --> '수출입금액 기준'

(액면기준)                          (시가수준)으로 변경

o 자가수집가 1천불 이내 -+

|       시가수준으로 10만불 이내

o 판매업자   3천불 이내 -+       (초과시 한은허가)

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제 9 장 용역거래

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현           행                   개          정

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<> 일반 용역거래

- 관리방식(Positive System)      - Negative System으로 전환

o 외국환관리규정에 열거된 용역   o 외국환관리규정에 열거되지

거래는 자유(외국환은행 인증      않거나 외국환은행 인증사항으

사항)                            로 명시된 서비스는 자유

. 무역관련 용역                  . 모든 제조 및 수리관련 용역

(운송, 보험, a/s 등)             (수선, 유지, 조립, 설치,

가공, 완성 등)

. 기술관련 용역                  . 전문직, 컨설팅, 시장조사

용역

. 기계.설비 등의 설치, 수리,     . 정보처리 및 컴퓨터관련

조립 등 일부 사업활동용역        용역

등

. 일부 전기통신관련 용역

(통신시설이용, 부가통신 등)

. 위생 및 환경관련 용역

. 사업활동관련 신용조사, 감

정 등 용역

- 기타 열거되지 않은 서비스는    - 허가대상 용역거래를 규정에

제한(한국은행 총재 허가사항)     열거

o 한국은행총재 허가사항

. 농업, 수렵업, 임업, 어업,

광업관련 용역

. 일부 전기통신관련 용역

. 부동산 관련 용역

. 연구 및 개발관련 용역

. 여론조사관련용역

. 기타 탐정, 경호 및 경비관

련 용역 등

o 주무부장관 추천사항

: 광고, 영화, 오락, 문화 및

체육관련 용역

- 재무부장관 허가사항 :

금융.보험관련 용역거래

<> 해외건설 및 용역사업

- 수주 및 시공관리

o 해외건설 및 용역사업 계약인증  o 현행유지

o 사업계획서 제출                o 은행 자율사항으로 전환

- 자금관리

o 주거래은행과 자금계획 협의     o 은행 자율사항으로 전환

(사업별.분기별로 은행과 협의)

-->계약잔액의 10% 또는

o 현지외화자금보유한도              100만불 이내

: 계약잔액의 3%

o 국내거주자 계정에 의한 자금

관리

. 요구불예금에 한정         -+

| 삭 제

. 임금특별계정을 구분관리   -+

- 자금관리 주재원

o 자격요건

(1년 이상 자금관리업무를    -+

담당한 자 등)               |

| 은행 자율사항으로 함.

o 한국은행 국외 주재원 파견    |

의무                         |

|

- 내국인고용 및 국내보수 지급  -+

원칙

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제 10 장 자본거래

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현           행                  개          정

-----------------------------------------------------------------

<> 관리체계

- 모든 자본거래는 원칙금지       - 자본거래를 유형화하여 허가

대상거래.신고대상거래.허가

및 신고면제 거래로 구분

- 다만, 재무부장관이 정하는 경우

에는 가능

--> 외국환관리규정에 허용이 되는   o 시행령에 허가 및 신고절차를

자본거래의 범위, 그 절차를       상세히 규정

규정

o 현지금융 : 신용.보증차입의   -+

용도.한도관리      | <허가대상 거래>

|  . 상업차관

o 해외직접투자 : 허가.신고요건  |  . 대규모 해외직접투자(5백만

및 절차 규정   |    불 초과)

|  . 기업의 외화증권발행

o 외화증권발행 : 허가-신고-보고 |  . 비거주자의 원화증권발행

절차규정(3단계)|  . 해외부동산투자 등

|

o 해외증권투자 : 기관투자가에   | <신고대상 거래>

한해 일정 한도 |  . Bank loan

내 허용        |  . 은행의 외화증권발행

|  . 소규모 해외직접투자 등

o 외화예금 : 외국환은행에의 외화|

예금 허용          | <허가 및 신고면제 거래>

|  . 외국환은행의 예금, 선물환

o 선물환거래  -+ 실수요거래에   |    거래, 금융선물거래 등 외국

| 한정           |    환업무

o 금융선물거래-+                |  . 단기무역신용

|  . 외국인 국내주식투자

o 기타 자본거래 : 명시규정 없음-+  . 기관투자가의 해외증권투자

등

<> 외화예금

- 취득외화로 외화예금은 자유.    - 원화대가 외화예금 제한 완화

다만, 보유 원화로 외화를 매입

하여 외화예금을 하는 것은 다음

의 경우만 가능

o 대상 : 대외거래실적 1천만불   --> 대외거래실적이 있는 모든

이상인 기업                기업으로 확대

o 한도 : 대외거래실적의 10%     --> 한도를 잔액기준 1억불로

이내 최고 1억불            확대(당일 예치, 당일 인출은

(매입누계기준)             불가)

- 종합상사의 해외외화 보유한도

o 잔액 5백만불 이내             --> 1천만불 이내로 확대

<> 보증거래

(신    설)               - 국내증권사 현지법인의 현지

차입에 대한 본사보증을 허가

면제거래로 지정

(보증한도 : 본사출자금액

범위내)

<> 해외증권투자

- 기관투자가의 해외증권투자

o 투자한도                       o 투자한도 확대

. 증권사 : 3천만불(국제업무  -+

취급시 5천만불)    |

|--> 5천만불(다만, 국제업무취급

. 투신사 : 1천만불(국제업무   |   시 또는 보험총자산 5조원 초

취급시 3천만불)    |   과시 1억불)

|

. 보험사 : 1천만불(총자산 5조-+

원 초과시3천만불)

o 투자대상 : 외국의 상장증권,   o 일부 비상장증권(미국의 장외

국내 거주자 발행증권에 한정     등록시장 NASDAQ), 주가지수

선물.옵션 포함

<> 외화증권 발행

- 발행자의 요건

o 지방자치단체, 외국환은행,      o 공공법인(지하철공사 등) 추가

정부투자기관,

o 당기순이익 3년 이상 기업 등    o 상공부장관이 첨단산업으로

인정하는자 포함

- 발행증권의 종류                - 모든 증권으로 확대

o 보통채권, CB, BW, DR 등에      o CP 등 추가

한정

- 발행절차(3단계)                - 2단계로 축소(발행신고 삭제)

o 발행교섭계획 승인              o 발행허가(외국환은행은 신고)

(외국환은행은 신고)

--> 발행사후 보고

--> 발생신고(계약체결전)

--> 발행사후보고

- 발행자금의 사용절차

o 지정거래 은행의 거주자계정     o 발행자금의 해외예치 허용

(해외투자사업자금은 지정거래     : 모든 외화증권발행 자금을

은행의 국외지점)에 예치후,        국내은행의 국외지점에 예치

지정거래 은행의 처분인증을        가능토록 함.

받아 사용                         (지정거래은행 처분인증 절

차는 현행 유지)

<> 기 타

- 외국인 국내주식투자시 보관      --> '증권회사'포함

기관

o 외국환은행, 증권대체결제(주)

에 한정

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제 11 장 현지금융

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현           행                  개          정

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- 신용차입

o 현지법인의 500만불 이내 신용 -+ 현지법인 신용차입 자유화

차입 자유                     | (다만, 차관단구성방식 차입시

|  차입시기협의는 traffic control

o 기타 신용차입은 본사.국내은행-+  차원에서 현행 유지)

증권차입과 동일규제

(용도.한도관리, 차관단구성방식

차입시 차입시기 협의 등)

- 보증차입

o 용도제한(무역, 건설 등 11가지) o 용도확대

. 현지물품 구매대금, 건물증.

개축자금, 해외기업 M&A 입찰

보증

- 한도제한                         o 한도확대

. 무역 : 연간 본사수출실적의  -+

50%                   |

(본지사간 수출입금실적| 연간 본사 외자획득실적의 50%

의 130%)             | (다만, 무역의 경우 현지법인

|  또는 지점의 연간 매출액(대본

. 건설 : 공사계약잔액의 30%    |  사 거래실적 제외)를 포함하고,

(공사별 한도는 35%)   |  건설의 경우 공사 계약잔액의

|  50%)

. 원양어로 : 연간 국내입금실적 |

의 40%            |

|

. 경상운항 : 연간 국내입금실적-+

의 30%

--> 한도초과시 한국은행총재의   --> 한도초과시 지정거래 외국환

허가                            은행의 인증

- 해외지점, 현지법인간 자금이동   - 동일거주자의 해외지점, 현지

제한                              법인간 자금 이동을 허용

o 지정거래은행이 용도.한도

관리

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제 12 장 해외직접투자

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현           행                  개          정

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<> 해외직접투자

- 투자허용 요건                  - 투자요건의 완화

o 거주자의 투자비율 20% 이상인   o 현행과 같음.

경우 허용

. 다만, 거주자 1인의 투자       --> 투자비율 산정방법 완화

비율이 20% 이상이어야 함.

. 거주자와 100%자회사의 투자

비율합계액이 20% 이상인

경우 포함

. 거주자 2인 이상이 공동투자

계획에 의해 20% 이상을 투자

하는 경우 포함

o 투자비율 20% 미만은 상근임원  --> 투자비율 20% 미만인 경우의

을 파견하는 경우에 한정           허용범위 확대

. 임원 파견

. 장기 원재료, 제품의 매매

계약 체결

. 중요 제조기술 제공.도입

계약 체결

- 허가 기준

o 허가금지 분야만 추상적으로    --> 투자양태별로 장려.일반 및

명시                              제한 등 3가지 범주로 구분.

: 대외관계에 중대한 영향을        설정하고 이를 허가 심사 및

미칠 우려가 있는 투자, 국위     금융지원에 연계시켜 운용할

손상, 공서양속에 반하는 투자    수 있는 근거를 규정에 명시

등                              (별도의 허가지침 마련)

* 현행의 각종 통첩을 통폐

합하여 일원화

- 투자절차

o 200만불 이하 : 한은에 신고    --> 500만불 이하

o 200만불 초과 : 한은허가       --> 500만불 초과

o 다만, 미수교국투자와 500만불   o 1,000만불 초과중 투자의 타

초과 투자는 해투심의결 필요      당성이 인정되는 투자는 해투

심의결 필요

- 자기자금조달기준(업종별)       - 필요시 허가조건으로 부과

o 대기업 : 20 - 40%

o 중소기업 : 10 - 30%

- 해외투자사업심의 위원회        - 위원회 운영개선

o 기능 : 투자사업심의             --> 해외투자정책, 투자사업

심의

o 구성 +- 위원장 : 한국은행       --> +- 재무부 제2차관보

|           부총재             |

+- 위  원 : 관계부처           +- 관계부처 국장급 및

국장급                허가기관 임원

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제 13 장 금융선물거래 등

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현           행                  개          정

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- 금융선물거래 정의                - 금융선물거래 정의 및 구분

명시

o 금융선물거래의 유형별 구분       o 장내금융선물거래

등에 대한 명시규정 없음.           +-- 환리스크 헷지거래,

|-- 이자율 리스크 헷지거래,

+-- 주가리스크 헷지거래

o 장외금융선물거래

+-- 통화, 이자율 옵션,

|-- 스왑금융거래,

+-- 선도 금리계약 거래

--> 각 거래의 용어정의 명시

(신    설)                - 금융선물거래의 목적

o 외화자산 및 부채의 환율.이

자율 변동 위험을 방지하거나

외화차입비용의 절감을 위한

거래에 한정

<장내금융선물거래>

- 금융선물거래 대상자              - 금융선물거래 유형별로 실수요

거래 대상자를 세분하여 명시

o 외화의 수취 또는 지급이 확실

한 자

o 인정된 외화자산 또는 부채를      o 통화(이자율)선물거래

보유한 자

. 외화수취 또는 지급이 예정

된 자

(수출입, 무역외거래 등)

. 해외증권투자 중인 기관

투자가

. 기타 외화자산 및 외화부채

소유자 등

o 주식관련 선물거래 :

해외증권투자중인 기관투자가

- 실수요원칙                       - 실수요원칙 완화

o 모든 거래시 실수요증빙 사전      o 실수요원칙은 유지하되, 건당

제출                               100만불 이하는 실수요증빙

서류제출 대신에 고객의 확인

으로 갈음.

o 건당 300만불 이하는 사후

제출

<장외금융선물거래>

- 장외금융선물거래 대상자          - 장외금융선물거래 유형별로

실수요거래대상자를 구체적으

로 명시

o 외화의 수취 또는 지급이 확실한   o 통화옵션거래.이자율옵션.선

자                                 도 금리계약거래.스왑금융

거래

: 장내금융선물거래와 동일

o 인정된 외화자산 또는 부채를

보유한 자

- 실수요원칙                       - 현행과 같이 실수요원칙 유지

o 모든 거래시 실수요증빙 사전

제출

<신   설>                   - 장외거래의 형태별 세부허용

조건 명시

<통화옵션거래>

o 기업이 옵션을 매입하는 경우

o 옵션행사가격(strike price)이

거래대상 통화의 시장가격과

일치

o 옵션프레미엄은 장내가격 또는

국제시장의 옵션가격을 기준으

로 결정

<이자율옵션거래> : 금리상한거래

및 금리하한

거래에 한정>

o 기업이 옵션을 매입하는 경우

o 약정상한(하한)금리는 국제금

융시장의 실세금리를 기준하여

적정범위내일 것

o 옵션 프레미엄은 금융시장 가

격과 일치

<스왑금융거래>

o 이자율스왑거래

. 이자수취(지급)에 대응한 이

자지급(수취)이 있는 경우

. 계약금리는 국제금융시장의

실세금리를 기준하여 적정범

위내일 것

o 통화스왑거래

. 이자율스왑거래의 조건

이외에

. 원금교환에 따른 환율은 계약

당시 국제금융시장의 시세와

일치하여야 함.

<선도금리계약거래(F.R.A)>

o 계약금리는 계약당시 국제금융

시장의 시세를 기준으로 적정

범위내일 것.

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제 14 장 국내외지사

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현         행                 개           정

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<> 해외지사

- 해외지점 영업기금              -> 해외지점의 영업기금 송금절차

보완

o 영업기금 대외송금시 지정 거     . 연간 1백만불 초과시는 한은

래 은행의 인증 필요               허가

. 연간 1백만불 이하는 지정거

래은행 인증

- 결산순이익금의 영업기금 전용    o 결산순이익금의 영업기금 전용

제한(연간 10만불 이하)            한도 폐지

- 해외사무소 유지활동비 지급      o 현행 유지활동비에 현지전문인

력 고용에 따른 보수지급 추가

- 해외지사의 경비정산 및 보고서  -> 경비정산 및 보고주기 연장

제출주기(90-120일)                (180일)

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제 15 장 외국환업무지정기관

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현         행                 개           정

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<신   설>             - 외국환업무지정기관제도 신설에

따라 관련규정 신설

o 지정절차 : 희망기관의 신청에

의하여 재무부장관

이 지정

o 지정요건(시행령)

1) 주된업무를 영위함에 있어서

고객과의 외국환거래가 빈번

한 경우

2) 충분한 국제적 신용을 얻을

수 있다고 인정되는 경우

3) 외국환거래를 영위함에 충분

한 자본.시설.인력을 가지고

있다고 인정되는 경우

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시행일 및 경과조치

(1) 시행일 : '92.9.1

(2) 해외이주비 지급 등에 관한 경과조치

: 해외이주비 지급인증 유효기간(인증일로부터 1년)내에서는 새로운

규정에 의한 변경인증가능

(3) L/G 발급시 결제기간에 관한 경과조치

. L/G 발급시 결제기간 규정은 '93.1.1 이후 L/G 발급분부터 적용

. 한은총재는 시행일 이전까지 L/G 발급시 결제기간에 관한 개정규정의

단계적 시행이 불가피하다고 인정될 경우에는 그 단계적 시행에 관한

기준을 따로 정할 수 있음.

(4) 수출선수금 영수한도에 관한 경과조치

: 수출선수금 영수한도는 '93.1.1 수출승인분부터 적용