특수은행 건전성감독 관련 「은행감독규정」 개정

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[ 금융감독위원회 의결사항 ]

금융감독원 은행감독2국 일반기획과 (전화: 3786-8073, 8076)

금융감독위원회는 2000. 7. 21 제14차 회의에서 특수은행(산업, 기업,

수출입은행, 농협중앙회와 수협중앙회의 신용사업부문)에 대한 건전성

감독을 위하여 [은행감독규정]을 개정하고 2000. 8. 1부터 시행하기로

하였음

□ 개정 이유

o 금융감독위원회가 특수은행에 대한 건전성감독을 수행하게 됨에

따라 특수은행 관련 법령*의 제·개정에 이어 감독에 필요한

기준과 절차를 정하기 위함

- 정부는 '98.4/4분기 IMF와의 정책협의시 일반은행에 적용되는 건전성

감독 기준을 특수은행의 특성을 감안하여 이들 기관에도 적용하기

위한 규정을 마련키로 합의한 바 있음

* '99.9 농협법(신) 제정, '00.1 수협법 개정, '00.3 산업·기업·수출입

은행법시행령 개정, '00.3 농협법시행령 제정, '00.7 수협법시행령

개정

□ 기대 효과

o 일반은행에 준하는 건전성감독 제도를 마련하여 특수은행에 적용

하게 됨에 따라 특수은행의 건전성 제고에 기여할 것으로 기대

(붙 임) 특수은행 건전성감독관련 [은행감독규정] 개정의 주요내용

< 기본 방향 >

□ 일반은행에 적용되는 건전성감독 기준을 특수은행에도 동일하게

적용함을 원칙으로 하되

ㅇ 특수은행의 특수성을 감안하여 달리 적용할 필요성이 있는

사항에 대하여는 기준을 일부 조정하고

ㅇ 특수은행 법령상 특별히 정함이 있거나, 기관성격상 적용이

곤란한 사항은 적용을 배제

1. 일반은행 기준을 동일하게 적용하는 사항

□ BIS기준 자기자본비율 8% 유지

□ 자산건전성 분류 및 충당금 적립

ㅇ 정기적으로 보유자산을 차주의  채무상환능력, 금융거래내용 등을

감안하여 분류(FLC기준)

ㅇ 자산건전성 분류결과에 따라 충당금 적립

□ 위험관리체제 구축

ㅇ 리스크를 적시에 인식·측정·감시·통제할 수 있는 체제를 구축

ㅇ 리스크를 효율적으로 관리하기 위한 조직을 운영

□ 회계처리 및 결산

ㅇ 증권선물위원회가 정하는  은행업회계처리준칙 및  감독원장이 정

하는 회계처리기준을 준수

□ 경영공시(단, 수출입은행은 제외)

ㅇ 정기적으로 재무·손익에 관한 사항, 자금조달·운용에 관한 사항

등 주요 경영상황 공시

□ 신용위험 관리

ㅇ 동일인 및 동일차주신용공여한도, 거액신용공여총액한도의 관리

ㅇ 여신심사 및 사후관리의 활성화

* 동일인신용공여한도    : 자기자본의 20%이내

동일차주신용공여한도  :     〃     25%이내

거액신용공여*총액한도 :     〃     5배 이내

* 동일인 또는 동일차주에 대한 자기자본의 10%를 초과하는 신용공여

□ 금융기관이용자 권익보호(단, 수출입은행은 제외)

ㅇ 약관의 제·개정 내용의 제출·심사

ㅇ 예금의 구속행위 등 불건전 영업행위 금지

□ 금융사고 예방 등

ㅇ 자체 실정에 맞는 금융사고 예방대책의 수립·운영

2. 일반은행 기준을 조정하여 적용하는 사항

□ 원화유동성비율 지도기준

ㅇ 특수은행은 정책성 자금을  중장기로 운용하는 점을  감안하여 일

반은행(100%)보다 완화된 기준(70%) 적용

* 장기주택자금대출 비중이 높은 주택은행의 경우에도 70% 적용

ㅇ 수출입은행의 경우 전체  자산중 원화자산의 비중이  작을 뿐아니라,

원화자산중에서도 만기 3개월이하 자산의 비중이 미미한 점을  감안

하여 적용배제

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일반은행                 특수은행

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100%                      70%

(단, 주택은행은 70%)  (단, 수출입은행은 적용배제)

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□ 건전성평가

ㅇ 특수은행은 설립목적,  경영진의 임면, 경영정책의  수립·집행 등

측면에서 일반은행과 상이한 점을 감안 평가항목을 일부 조정

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일반은행                        특수은행

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명    칭  경영실태평가                    건전성평가

평가항목  자본적정성, 자산건전성, 경영    자본적정성, 자산건전성, 법규

관리, 수익성, 유동성, 시장리    준수, 위험관리, 수익성, 유동성

스크에대한민감도

(CAMELS)                        ㅇ수출신용기관으로 일반 상업금융

업무를 취급하지 않는 수출입

은행은 수익성부문 평가를 제외

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□ 건전성기준 미달에 따른 조치

ㅇ 건전성기준이 일정 수준에 미달하는 경우 이의 시정을  위해 금융

감독위원회는 주무부장관과 협의하여 필요한 조치를 요구

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일반은행                           특수은행

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명    칭  적기시정조치                     별도 명칭 없음

"주무부장관과 협의를 거쳐 필요

한 조치 요구 가능"

요    건  "경영개선권고"의 경우

①BIS비율 8%미만                  ①BIS비율 8%미만

②종합평가등급 3등급이상으로서    ②종합평가등급 4등급이하, 또는

자본적정성 또는 자산건전성부문    종합평가등급 3등급이상으로서

평가등급 4등급이하                자산건전성부문 평가등급 4등급

이하

③거액부실채권발생 등으로 ①②의  ③거액부실채권발생 등으로 ①②의

요건에 미달할 것이 명백한 경우    요건에 미달할 것이 명백한 경우

조치내용  경영상태에 따라 경영개선권고,     경영개선명령 수준의 조치*는 배제

경영개선요구, 경영개선명령의

단계별 조치                      ㅇ자구노력의무 부과 등을 주요내용

으로 하는 경영개선권고 및 경영

개선요구 수준의 조치를 하나로

통합하여 적용

ㅇ조치의 내용도 일반은행보다

축소**

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* 합병, 영업양도, 영업정지, 계약이전 등

** 조직의 축소, 임원진 교체요구, 합병·제3자인수·영업양도 계획수립 등 배제

□ 자회사 출자한도

ㅇ 자회사 출자한도  적용대상은 특수은행법령에  의거 금융자회사로

한정 (금융자회사 출자한도는 자기자본의 15%이내)

* 특수은행의 경우 특수은행법령상 금융자회사 외에도 설립목적 수행 등을

위해 비금융자회사 출자를  허용(일반은행의 경우  기업구조조정 촉진을

위해 필요한 경우에만 비금융자회사 출자를 허용)

ㅇ 규정시행일 이전에 금융시장 안정 등  정부의 정책적 목적 수행을

위하여 부실금융기관 등에 출자한 경우는 자회사 출자의 총합계액

산정에서 제외

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일반은행             특수은행

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대상자회사    모든 자회사             금융자회사

한  도        자기자본의 15%∼30%     자기자본의 15%

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□ 자회사 신용공여한도

ㅇ 자회사 신용공여한도 적용대상을 금융자회사로 한정

ㅇ 자회사 신용공여한도는 일반은행과 동일. 다만, 자회사의 구조조정

등으로 규정 시행일 현재 자회사 신용공여한도를 초과하고 있는  산

업·기업은행의 경우 한시적으로 한도를 확대

· 자회사 각각에 대한 한도 : 자기자본의 10%이내

- 단, 2006년말까지 산업은행은 20%, 기업은행은 15%로 확대

· 자회사 전체에 대한 한도 : 자기자본의 20%이내

- 단, 2006년말까지 산업은행은 40%, 기업은행은 30%로 확대

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일반은행                          특수은행

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대상자회사  모든 자회사                  금융자회사

한  도      개별자회사 : 자기자본의 10%

전체자회사 :     〃     20%  "좌  동"

다만, 산업·기업은행의 경우 2006

년말까지 한시적으로 한도를 확대

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3. 일반은행 기준을 적용배제하는 사항

□ 정관변경 및 자본금감소 인가에 관한 사항

ㅇ 특수은행법령에서 별도 규정

□ 은행주식보유(은행소유제한)에 관한 사항

ㅇ 산업·기업·수출입은행의 경우 정부가 대주주

ㅇ 농협·수협의 경우 회원조합이 전액출자한 기관으로 규제 불가

□ 임원 자격요건 및 이사회 구성에 관한 사항

ㅇ 특수은행법령에서 별도 규정

□ 부실금융기관 결정에 관한 사항

ㅇ 특수은행은「금융산업의구조개선에관한법률」을 적용받는  기관이

아니므로 규정적용 불가

□ 금융채 발행에 관한 사항 등

ㅇ 특수은행법령에서 별도 규정