후순위차입금 중도상환요건 완화등 증권업감독규정 개정

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금융감독원 증권감독국 증권총괄팀 3786-8273

금융감독위원회는 2월22일 개최된 제2차 회의에서 증권업감독

규정 개정안을 의결하였음

<주요 개정내용>

<> 증권거래준비금 적립기준 폐지 및 환입기준 마련

o 증권거래법 개정에 따라 증권회사의 증권거래준비금 적립의무가

폐지되어 동 적립기준을 폐지

o 적립된 증권거래준비금은 금번 결산기부터 3년의 기간동안 균

등하게 환입. 다만, 자본전입이나 결손보전을 위하여 사용하는

경우에는 전액 환입 가능

⇒ 증권회사의 배당가능잉여금 증가효과

<> 후순위차입금 중도상환 요건 완화

o 현행 증권회사의 후순위차입금 중도상환요건은 증권회사의 재무

건전성 정도를 감안하지 않고 동일하게 적용하고 있으나 이를

개정하여 증권회사의 재무건전성 정도에 따라 달리 적용

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개정전                          개정후

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-상환후 영업용순자본비율이 200%     -상환후 영업용순자본비율이 200%

이상이어도 상환재원, 금리요건등의   이상이면 상환재원, 금리요건등의

모든 요건을 충족해야 가능           요건적용없이 상환가능

-상환후 영업용순자본비율이 150%      현행 4가지 중도상환 요건중

이상 200%에 미달  : 아래의 4가지    2가지 요건을 완화

요건을 모두 충족해야 가능

.영업용순자본비율 200%이상          .영업용순자본비율 150%이상

.유상증자등 중도상환하는 후순위     .중도상환하는 후순위차입금의

차입금보다 자본적 성격이 강한       잔존만기보다 길고 발행조건이

자본조달에 의하여 대체될 것         유리한 후순위차입금을 조달하는

경우도 인정

.금리조건이 현저히 불리              (좌동)

.계약서상 채무자의 만기전 상환       (좌동)

가능조항 명시 또는 당사간 합의

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<> 연결재무제표기준에 의한 경영실태평가 실시

o 증권회사에 대한 경영실태평가시 연결재무제표를 작성하는 증권

회사의 종속회사의 경영상태를 평가하는 연결기준 경영실태평가

제도를 도입

- 제도 도입후 2∼3년간 평가지표의 유효성 검증예정

<> 영업보고서/영업용순자본비율 보고기한 연장 및 공시방법 개선

o 분기별로 보고하도록 되어있는 영업보고서 및 영업용순자본비율

보고기한을 30일에서 45일로 연장

o 서면에 의한 제출·공시외에도 전자문서방식을 인정

<> 증권회사 임직원의 장기증권저축을 통한 주식거래 자동승인

o 장기증권저축에 증권회사 임직원이 가입하여 주식매매를 하는 경우

감독원장의 승인간주사항으로 정함

* 증권사의 임직원이 증권거래법상 허용된 주식등 거래외의 거래는

감독원장의 승인을 받아야 함

<시행일>

<> 관보게재일부터 시행

<붙임>   증권회사별 증권거래준비금 적립액

(2001. 3월말 현재, 단위 : 억원)

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국내 증권사     준비금적립액  외국증권사 지점  준비금적립액

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동원증권             692        CSFB                587

세종증권             588        모간스탠리          230

신영증권             537        쟈딘플레밍           51

대우증권             533        메릴린치             48

브릿지증권*          499        UBS워버그            27

신한증권             489        ING베어링            20

대신증권             481        크레디리요네         19

한빛증권             452        엥도수에즈           15

현대증권             412        골드만삭스           13

삼성증권             376        SG                   11

서울증권             354        에비엔암로           11

한누리투자증권       335        다이와               10

하나증권             326        HSBC                 10

유화증권             299        노무라                9

굿모닝증권           297        클라인워트벤슨        6

한양증권             268        도이치모간            3

동부증권             192        바클레이즈            2

부국증권             191        코쿠사이              1

미래에셋증권         169

메리츠증권           149

살로먼스미니바니     142

신흥증권             133

한화증권             127

교보증권             104

KGI증권               12

도이치증권            11

리딩투자증권           7

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* 리젠트와 일은증권의 적립액을 합한 금액